ファクタリングは茨城県の会社経営者に推奨する資金調達方法―推奨する６つの理由を徹底解説
目次
茨城県の主要な産業は製造業です。製造業は県内総生産の約3割を占め、令和2年の茨城県の製造品出荷額は、全国7位の数字を残しています。
農業も茨城県の主要な産業です。令和2年2月1日現在の総農家数は約7万2千戸で全国第2位、令和3年の農業産出額は4,263億円で全国第3位となっています。
こうした茨城の産業を支えているのが、茨城県下に多く存在する中小企業や個人事業主です。
そして、中小企業や個人事業主は事業規模が限られていることや、不景気の影響などを理由に、資金繰りに悩むことがあります。
そうした茨城県の会社経営者に推奨する資金調達方法がファクタリングです。しかし、ファクタリングは利用した経験がないという方がたくさんいらっしゃいます。
そこで、この記事ではファクタリングの仕組み、茨城県の会社経営者にファクタリングを推奨する理由などをわかりやすく紹介します。
ファクタリングは売掛金を早期現金化する方法
ファクタリングとは、売掛債権の種類の１つである売掛金を入金期日より前に資金化することです。以下の流れで売掛金を入金期日より前に資金化できます。
売掛債権をファクタリング事業者に買取依頼する
ファクタリング事業者は、売掛金が回収できる見込みがあれば、売掛金を買取する
ファクタリング事業者から買取代金を受け取る
売掛金の存在を証明する取引基本契約書や請求書、通帳のコピーなどを証拠に売掛金の買取をファクタリング事業者に依頼します。
ファクタリング事業者は売掛先の信用力、つまり売掛金の支払い能力について審査をおこない、問題なく売掛金を回収できるとみなせば、申し込み企業と売掛債権の譲渡について契約します。
契約後、ファクタリング事業者から申し込み企業に買取代金から手数料を引いた分の金額が支払われるという流れです。
これにより、申し込み企業は、通常の売掛金の入金期日より前に売掛金を資金化することができます。
したがって、ファクタリングを導入すれば、売掛金の回収サイトの短縮が可能です。
中小企業や個人事業主は、売掛金の回収サイトが長いと、その間に原材料費や人件費などの費用が用意できず、新しい案件が受注できないということがあります。
ファクタリングを利用すれば、売掛金の入金期日より前に現金が手に入るので、次の案件受注に必要な資金を用意できます。
ファクタリングの契約スタイルは2種類
ファクタリングは契約スタイルにより、3社間方式と2社間方式に分かれます。
3社間方式は、申し込み企業・ファクタリング事業者・売掛先の3つが契約や取引に関わります。
2社間方式で契約や取引に関わるのは申し込み企業・ファクタリング事業者のみです。2社間方式を採用すれば、売掛先にファクタリングの利用を知られることはありません。
ファクタリング事業者から売掛債権の買取代金を受け取った後の売掛金の回収は、契約スタイルにより異なります。
3社間方式：ファクタリング事業者が売掛先から売掛金の回収をおこなう
2社間方式：申し込み企業が売掛先から売掛金回収をおこない、それを後日ファクタリング事業者に渡す
3社間方式と2社間方式では、申し込みから資金調達完了までの期間、売掛金の回収方法、手数料などに違いがあるので、両者の違いを把握し自社のニーズに合う方を選んでください。
茨城県の経営者にファクタリングを推奨する理由
次の6つの理由から、茨城県の経営者にファクタリングを推奨します。
他の資金調達方法より申し込みから資金調達完了までの期間が短い
担保・保証人が不要
審査が厳しくない
負債にならない
売掛金未回収のリスクを回避できる
売掛管理業務の効率化
それぞれの点にについて、内容を詳しく説明します。
他の資金調達方法より申し込みから資金調達完了までの期間が短い
ファクタリングは、申し込みから資金調達完了までのスピードが他の資金調達方法よりも速いという点が、茨城県の会社経営者にファクタリングを推奨する理由です。
会社を経営していれば、今日明日中にまとまった資金が必要ということがあるでしょう。ファクタリングはそういったピンチを脱するための手段になります。
資金調達方法としては、銀行融資・公的融資・新株や社債の発行・不動産担保ローン・投資家からの支援といったものが一般的です。
しかし、こうした資金調達方法は申し込みから資金調達完了までにある程度時間がかかります。
一般的な資金調達方法とファクタリングについて、申し込みから資金調達完了までの期間を比較しました。
銀行融資（プロパー融資）：1ヶ月
公的融資（日本政策金融公庫）：1ヶ月
新株の発行：1ヶ月程度
社債発行：1ヶ月から2ヶ月程度
不動産担保ローン：数日から数週間
手形割引：最短で即日、数日
補助金・助成金：およそ1年
クラウドファンディング：資金調達完了までの期間は予測が難しい
2社間ファクタリング：最短で即日、2日から3日
3社間ファクタリング：10日から20日
ファクタリングは他の資金調達方法と比較すると、申し込みから資金調達完了までの期間が短いです。
2社間ファクタリングでは、最短で申し込んだその日に資金調達ができます。
ファクタリングと同じように最短で申し込んだその日に資金調達できるものに手形割引があります。
しかし、手形割引は商業手形がなければ利用できず、手形を担保にしてお金を借りることになるので金利負担や返済義務が生じます。
ファクタリングは、返済義務や金利負担がないので、手形割引より手軽な資金調達方法といえるでしょう。
担保・保証人が不要
ファクタリングの申し込みには担保や保証人がいりません。この点も、茨城県の中小企業や個人事業主にファクタリングを推奨する理由です。
ファクタリングは金銭消費貸借契約ではなく売掛債権の売買になります。したがって、契約の際に担保や保証人を差し出す必要はありません。
貸金業者として登録していないファクタリング事業者が契約の際に担保や保証人を求めれば、それは融資とみなされるので貸金業法に抵触する行為となります。
茨城県の会社経営者の中には、開業したばかり、担保となる不動産を所有してないなどの理由で、担保や保証人を用意できない方がいらっしゃるでしょう。
そうした方には、担保・保証人なしで契約できるファクタリングがおすすめです。
審査が厳しくない
ファクタリングには審査があります。しかし、ファクタリングの審査は銀行融資や公的融資を受ける際の与信審査と比較するとそれほど厳しくありません。
これも、茨城県の会社経営者にファクタリングを推奨する理由です。
銀行融資や公的融資の与信審査で注目されるのは、申し込み企業の信用力、つまり返済能力です。
したがって、赤字経営が続いている、債務超過の状態、開業してからまだ1年未満といった企業は、信用力が低いとみなされ与信審査に通過できません。
一方、ファクタリングの審査で注目されるのは、売掛先の支払い能力です。
売掛先に売掛金をきちんと支払う能力があるとファクタリング事業者が認めれば、ファクタリング事業者は売掛金回収不能になり損害を被るリスクはほぼないと判断できるので、審査に通します。
したがって、ファクタリングの審査では、申し込み企業が赤字経営、債務超過、開業したばかりという状態でも、売掛先の信用力に問題がなければ、審査に通る可能性が高いです。
審査落ちが心配なら優良な売掛先を選ぶ
ファクタリングの審査は銀行の与信審査と比較するとそれほど厳しくありません。それでも審査落ちが心配という経営者は、売掛先の中から大企業や有名企業といった信用力の高い売掛債権を選んで買取依頼することができます。
茨城県には、ケーズホールディングス、めぶきファイナンシャルグループ、株式会社アダストリア、株式会社JMホールディングス、株式会社ジョイフル本田といった有名企業の本社があります。
大企業や有名企業の売掛債権は売掛金回収不能となるリスクがほぼないので、そうした会社の売掛債権があればファクタリング事業者は優良債権とみなして喜んで買取してくれます。
ファクタリングの申し込みで審査落ちが心配という経営者の方は、大企業や有名企業の売掛債権があれば、それらを優先的に買取依頼してください。
負債にならない
茨城県の中小企業や個人事業主にファクタリングを推奨する次の理由は、ファクタリングが負債にならないという点です。
融資やビジネスローンは負債になり、金利負担をしながら毎月一定額を返済しなければなりません。
同じ資金調達手段でも、ファクタリングは売掛債権という会社の資産を売却する行為なので、負債にはなりません。したがって、金利負担や返済義務もありません。
さらに、ファクタリングで増えた現金で借入金の返済をすれば賃借対照表がスリム化します。
賃借対照表で計算できるのが総資産利益率です。ファクタリングで賃借対照表をスリム化できれば、総資産利益率が上昇します。
総資産利益率が上がれば、対外的に効果的な経営ができているとみなされます。
効果的な経営がおこなわれていると判断されれば、銀行に融資を申し込んだ際に審査に通りやすい、投資家からの支援を受けやすいといった資金調達面での効果を期待できます。
売掛金未回収のリスクを回避できる
ファクタリングは売掛金未回収のリスクを回避できる点も茨城県の会社経営者にファクタリングを推奨する別の理由です。
ファクタリングを利用すれば、売掛先が万が一倒産し、売掛金を支払えなくなったとしても、納入企業側が完全に損をするということはありません。
なぜなら、ファクタリングの契約は基本的に償還請求権なし契約だからです。
償還請求権とは、債務者が金銭債権の支払いをしない場合、金銭債権をさかのぼり直接請求できる権利です。
償還請求権なしの契約ですから、ファクタリング事業者が売掛先の倒産や使い込みなどで売掛金回収不能になったとしても、ファクタリング事業者が申し込み企業に対し支払い済みの買取代金を返金するよう求めることはできません。
このように、ファクタリングを利用すれば、売掛先が万が一倒産しても、納入企業側は、売掛金が1円も入ってこないという状況が回避できます。
同じ売掛債権を利用した資金調達方法に、手形割引や売掛債権担保融資があります。
これらは、売掛金未回収のリスクに対する備えが十分ではありません。
たとえば、手形割引の場合、手形の振出人である売掛先の倒産し手形が不渡りになれば、手形を買取してもらった企業が銀行や専門業者に対して手形を買い戻すという形で弁済責任を負います。
売掛債権担保融資は、売掛先から回収した売掛金で借りたお金を返済することになります。したがって、売掛先からの入金が遅延すれば、利用企業が肩代わりして返済しなければなりません。
売掛金未回収がこれ以上増えることでキャッシュフローがさらに悪化するのは避けたいという茨城県の経営者にとって、ファクタリングはぴったりな資金調達方法です。
売掛管理業務の効率化
ファクタリングを導入すれば売掛管理業務を効率化できます。これも茨城県の会社経営者にファクタリングを推奨する理由です。
売掛管理業務には以下のものが含まれます。
請求書の発行と送付
債権管理表の作成
入金消込・督促
売掛金や受取手形による掛取引を利用した取引先が多ければ、売掛管理業務は増加します。
一方、ファクタリングを利用すれば、売掛管理業務の効率化が達成可能です。
通常、支払期日までに売掛金の入金が確認できた場合は、入金の消込という作業をします。その際には請求額と入金額が一致しているかどうかを確認し、請求額と入金額が異なっていれば売掛先に確認を取ります。
さらに、売掛金の入金遅延があった場合、売掛先との話し合いをおこない、話し合いで解決しない場合は書面や訪問による督促をしなければなりません。
3社間ファクタリングを利用すれば、売掛金の回収はファクタリング事業者の業務になるので、納入企業側は入金消込や督促の業務を軽減できます。
売掛管理業務が効率化できれば、空いた時間を他の重要な業務のために割くことが可能です。
茨城県の会社にファクタリングを推奨する理由のまとめ
この記事では茨城県の会社経営者にファクタリングを推奨する理由６つを紹介しました。
ファクタリングは、他の資金調達方法と比べると、申し込みから資金調達完了までの時間が短いです。
ファクタリングの申し込みに担保や保証人は必要ありません。負債にならないので返済義務もなく、売掛金未回収のリスクも回避できます。
茨城県の中小企業や個人事業主で資金繰りの悩みがあるという方は、ぜひファクタリングを検討してください。