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ファクタリングのメリットとは？仕組みや注意点を解説｜おすすめ会社比較表付き

「今月は資金繰りが厳しい、早く現金が必要だ。ファクタリングってどうなんだろう？」
「ファクタリングのメリットって何？」

ファクタリングという言葉は知っていても、これまで利用したことがないという経営者の方は不安なことが多いでしょう。

ファクタリングは資金調達方法の一つで、売掛債権をファクタリング会社に売却し、現金化するサービスです。この記事を読めばファクタリングとはどんなしくみなのか、また利用するメリットがわかります。

本記事ではファクタリングのメリット、利用する場合の注意点などについて解説します。

ファクタリングとはどんなサービスなのか

ファクタリング(Factoring)は、会社が保有する売掛債権（売掛金）をファクタリング会社に売却することで資金を調達するサービスです。

日本では多くの企業が「企業間信用取引」を採用しており、商品やサービスを先に提供して支払いは後日といういわゆる「掛け取引」をしています。

この方法では商品を納品しても入金が数ヵ月先になることは珍しくありません。入金されるまでの間にも従業員の給料や家賃など費用の支払いは発生します。また取引先が倒産したり、期日通りに回収できなかったりする可能性もゼロではありません。場合によっては資金繰りに影響が出て経営危機に陥ったり、資金を調達しなければならない状況になったりすることもあります。

そんなときに売掛債権をファクタリング会社へ売却し、期日前に売掛金を受け取れば入金までの支払いに充てられ資金繰りをコントロールできます。

ファクタリングのしくみ

ファクタリングには、2社間で取引を行う「2社間ファクタリング」と3社間で行う「3社間ファクタリング」があります。

2社間ファクタリング

2社間ファクタリングはファクタリングを希望する会社（利用者）とファクタリング会社で契約します。売掛先に対する通知や承諾は不要です。

2社間ファクタリングはまず利用者とファクタリング会社で契約し、ファクタリング会社が手数料を引いた分の買取金額を支払います。次に売掛先から利用者へ売掛金が支払われ、利用者からファクタリング会社に回収した売掛金を引き渡すという流れで行われます。

売掛先に知られずに現金化できますが、売掛金を請求するのは利用者です。回収も利用者がファクタリング会社に代わってするため、ファクタリング会社には買取金額が戻ってこないというリスクがあります。そのため、手数料は高めになっています。

なお、売掛金を回収したら早急にファクタリング会社に引き渡さなければならないこと、債権譲渡登記（売掛債権を譲渡したことを法務局に登記すること）が必要になる場合、余計に費用がかかるということを知っておきましょう。

3社間ファクタリング

3社間ファクタリングは利用者とファクタリング会社、売掛先の3社間で行われます。債権を譲渡することを売掛先に知らせ、資金を調達するためにファクタリングを行うことを納得してもらわなければなりません。

3社間ファクタリングは、まず売掛金のファクタリングを行うことを売掛先に承諾してもらい、利用者とファクタリング会社で契約します。ファクタリング会社が利用者へ手数料を引いた分の金額を支払い、 売掛先から売掛金がファクタリング会社へ支払われるという流れです。

ファクタリングが行われた後は、売掛金の支払いが売掛先からファクタリング会社へ直接行われます。3社間の場合ファクタリング会社は利用者を経由することなく売掛金の回収ができるため、回収不能になるリスクを減らせるほか手数料も安くできます。

ただし売掛先にファクタリングをする事実が知れ渡ることになるため、資金繰りが苦しい企業と判断されると今後の取引に影響する可能性があります。3社間ファクタリングは売掛先と信頼関係が強固でファクタリングに協力してくれる場合のみにとどめておいたほうがよいでしょう。

ファクタリングの種類

ファクタリングは代表的なものに買取ファクタリング・保証ファクタリング・一括ファクタリング・診療報酬ファクタリング・国際ファクタリングがあります。

どのファクタリングでも売掛債権をスピーディーに現金化できますが、資金調達の金額は売掛債権額の範囲までです。

買取ファクタリング

買取ファクタリングはファクタリング会社へ売掛債権を売却し、前倒しで現金化するサービスです。一般的に「ファクタリング」というときは買取ファクタリングを意味します。2社間ファクタリング、3社間ファクタリングは「買取ファクタリング」です。


売掛先の信用が重要視されるため、業績が悪化している場合でも利用できます。

保証ファクタリング

保証ファクタリングは売掛先が倒産などにより売掛金が回収できない場合に備えて保証してもらうファクタリングです。売掛債権の一定の割合を保証料として負担する代わりに、売掛金が保証されます。貸し倒れのリスク回避になりますが、債権を買い取るものとは違い資金調達には使えません。

一括ファクタリング

一括ファクタリングは銀行などの金融機関が一括で買い取りを行うサービスで、金融機関と利用者、売掛先の間で契約し現金化します。

一括ファクタリングは従来の手形決済に代わるシステムで、手間やコストを省力化できる点がメリットです。一括ファクタリングを行うには売掛先の承諾を得ることが絶対条件で、債権譲渡の承諾とは別に一括ファクタリングの契約をしなくてはならず、簡単には利用できません。

信用調査も厳しめとなるため審査には時間がかかり、はやく資金を調達したい場合には向いていませんが、売掛金が回収できなくなるリスクを抑えたい場合は有効です。

利用者は任意で売掛債権を現金化できるほか、貸し倒れリスクが回避できるメリットがあり、売掛先は手形の面倒な業務を効率化できるほか信用度が高まり将来的に融資が受けやすくなるというメリットがあります。

診療報酬ファクタリング

診療報酬ファクタリングは「診療報酬債権」を現金化します。医療機関や介護通所サービスを行う企業などは診療報酬を社保や国保連などの支払基金に対し請求します。診療報酬の支払いは2～3か月程度かかりますが、ファクタリングを利用すれば2～3日で現金化が可能です。

国際ファクタリング

国際ファクタリングは海外の企業との取引で発生する売掛金を保証するサービスで、海外企業との取引を安全に進めたいときに利用されるファクタリングです。はじめて海外取引をする企業や、海外の企業の状態が不安だという企業に選ばれています。

利用者（輸出企業）は国内のファクタリング会社と契約し、ファクタリング会社は売掛代金を保証します。利用者（輸出企業）・売掛先（海外企業）・国内ファクタリング会社・海外のファクタリング会社の4社間あるいは海外のファクタリング会社を挟まず3社間で取引する契約方法です。

ファクタリングのメリット

ここからはファクタリングのメリットについて解説します。

業績が悪くても資金調達が可能

ファクタリングの大きなメリットといえば業績が悪くても資金調達が可能である点が挙げられます。銀行などで融資を受けようと相談しても、通常業績が悪ければ融資を断られます。しかしファクタリングでは売掛債権を使うため、売掛先の業績が重要であり利用者の業績は関係ありません。

資金調達がスピーディーである

ファクタリングには、最短でその日に資金調達できるというメリットがあります。通常、融資には審査に数日～数週間程度の長い時間がかかりますが、ファクタリングであれば短い期間で現金化でき、急ぎの資金不足を補うことが可能です。

売掛金の回収前に現金化できる

ファクタリングは売掛金の回収前に現金化できます。売掛金は実際に現金化できるまでに時間がかかるのが通例です。そのため会社の資金繰り状態によっては資金がショートし倒産となってしまうケースがありますが、ファクタリングを利用すれば現金化までの時間が短く、資金に余裕が出ます。

取引先（売掛先）の倒産に備えられる

ファクタリングのメリットには売掛先の倒産に備えられるという点もあります。売掛金は売掛先が倒産した場合は回収できず貸し倒れになってしまいますが、ファクタリングをすれば売掛金の回収ができます。


ファクタリングは売掛先が倒産した場合資金が回収できなくてもファクタリング会社は利用者に請求できないことが多く、ファクタリングでは売掛債権の回収ができない場合に損失が出るのはファクタリング会社です。

担保や保証人が不要

ファクタリングに必要なのは売掛債権のみで保証人や担保は不要です（手続きに必要な書類は除く）。通常、融資には保証人や担保が必要ですが、これは保証人や担保があれば返済が滞ったとしても回収できるからです。

信用情報への影響がない

信用情報への影響がないこともファクタリングのメリットでしょう。通常の資金調達手段は、会計上では負債が増えることになります。ファクタリングは借金ではないため会計上も売掛金(資産)が減るだけで負債は増えません。ファクタリングをしてもその後の信用情報に記録が残らないので信用力も下がることはありません。

柔軟な審査

ファクタリングは審査が柔軟で、個人や中小企業の経営者にとって利用しやすい面があります。売掛金は売掛先が倒産しない限り回収できるため、融資に比べ審査に通りやすいでしょう。

節税効果がある

ファクタリングには節税効果があります。ファクタリング時に支払う手数料は経費にできるためです。節税効果があるといっても利益は減少するため、節税のためにファクタリングを利用するのは正しくありません。

資産をオフバランス化できる

ファクタリングをすると資産をオフバランス化できます。オフバランス化とは貸借対照表から資産や負債を減らすことです。

会社は少ない資産で大きな利益を出す企業が優れていると判断されます。企業にとっては負債や資産は少なく見えたほうがよく、ファクタリングでは資産である売掛金を減らせるうえ負債にもならないため資産のオフバランス化が可能です。

売掛先にファクタリングを知られない

2社間ファクタリングに限りますが、売掛先にファクタリングすることを知らせなくてもよいのはメリットです。売掛金をファクタリングに使われるのは好ましくないと捉えられがちですが、2社間ファクタリングの場合には売掛先にファクタリングを知られなくともにファクタリングが可能です。

ファクタリングの注意点

メリットの多いファクタリングによる資金調達ですが、注意が必要な点もあります。

手数料がかかる

ファクタリングには手数料がかかります。手数料の金額はファクタリング会社によって異なりますが、売掛金を普通に受け取るよりも受け取りの金額は少なくなる点に注意しましょう。

売掛先によっては資金調達できない

ファクタリングをする際、売掛先の経営状態によっては資金調達できないこともあります。ファクタリングでは、売掛先の業績が重要です。売掛先が倒産すれば売掛金が回収できなくなるからです。そのため、ファクタリングを利用するのは業績が良い取引先が適しています。

売掛先にファクタリングを知られる

3社間ファクタリングの場合、売掛先にファクタリングを知られます。3社間ファクタリングにおいては売掛金を売掛先がファクタリング会社に振り込むことになるため、売掛先はファクタリングしたことがわかります。ファクタリングをすると取引に影響が出る可能性があるので注意しましょう。

資金繰りが悪いと思われる可能性がある

ファクタリングをすると資金繰りに苦労していると思われる可能性があります。ファクタリングは便利ですが手数料が高いため、資金繰りに余裕がある場合は通常銀行などから借り入れをすることが多いためです。

またファクタリングは経営状態、財務状況が悪くても利用できます。そのためファクタリングの利用は「資金繰りに困っているのではないか」と疑われる可能性があります。

債権譲渡登記が行われる場合がある

ファクタリングをすると「債権譲渡登記」が行われる場合があります。債権譲渡登記とは、債権譲渡の事実を法務省に申請して登記をすることです。債権譲渡登記をするとファクタリングしたことが知られます。

おすすめのファクタリング会社20選比較表

ファクタリングを活用する際、できるだけ手数料を抑えたいと考える方は多いでしょう。手数料が高いと、資金調達のメリットが薄れてしまうため、できるだけ低コストで利用できるサービスを選ぶことが重要です。

ここからは数あるファクタリング会社の中から、特に手数料が安く、コストパフォーマンスに優れたおすすめのサービスを20社厳選しました。各社の手数料の目安や特徴、サービスの強みを比較しながら、自社に最適なファクタリング会社を見つけるための参考にしてください。迅速な資金調達を実現しつつ、余計なコストを抑えたい経営者の方は必見です。

おすすめのファクタリング会社20選

ククモ

「お持ちの請求書」を最短2時間で即、スピーディに現金化する売掛金買取サービスです。QuQuMoなら、必要情報と請求書をオンライン申請していただくだけで簡単に資金調達が可能です。来店や面談で、お申込みから契約までオンライン上のクラウドサインで安全に契約完結します。資金調達をいまよりもずっと快適に、必要書類も最低限で、手数料も安く抑えて資金繰りのサポートします！

日本中小企業金融サポート機構

一般社団法人だから実現した、業界最低水準の手数料1.5%~でご利用いただけます。
非対面でお申し込み～契約まで完了できます。
融資よりも圧倒的に早く、最短即日でスピーディーに資金調達可能。
審査通過率95％、他会社で断られた方も可能性はまだあります。
買取金額に制限を設けておらず、少額～相談に乗っています。
これまでに3万円～2億円までの買取実績があります。

ベストファクター

償還請求権なしの完全買取でリスクゼロ！
2社間、3社間ファクタリングのご利用が可能！
業界最安手数料2％～、平均買取率92.2%、スピード入金24時間以内
手続きも簡単、時間をかけずに「即」資金調達したい方！
事業の成長に必要な資金調達。重要な時に、即日対応可能！

みんなのファクタリング

完全オンラインで利用可能なファクタリングサービスです。WEB面談は不要で、書類提出のみで審査が完了します。決算書・事業計画の提出も不要で独自のAI審査を導入。そのため、土日祝日でも対応可能で最短60分で資金化が可能です。個人事業主やフリーランスの方に最適ですが、法人のご利用も可能です。

ビートレーディング

実績豊富で安心！ファクタリング初心者も安心のサポート体制！
ビートレーディングは、2012年4月の設立以来、業界トップクラスの実績を誇り、5.8万社以上の取引件数を記録。累計買取額は1,300億円を超え、多くの利用者様にご利用いただいております。さらに、全国5拠点（東京、仙台、名古屋、大阪、福岡）のネットワークを活かし、迅速かつ柔軟な対応を実現。初めてファクタリングをご利用される方にも安心してご利用いただける万全のサポート体制が整っています。

ペイトナーファクタリング

「ペイトナーファクタリング」は、個人事業主やフリーランスに特化したファクタリングサービスです。
買取手数料は一律10%（売掛先の信用度による変動なし）
買取可能金額は1万円から100万円まで（初回利用時は最大25万円）
小口資金調達に適しており、最短10分で請求書を現金化
フリーランスの方に特におすすめ、報酬を早期に現金化したい場合に便利

ラボル

ラボルは、個人事業主や小規模事業者向けに特化したファクタリングサービスです。手数料は一律10％で、最短30分で入金が完了します。さらに、土日や祝日にも審査と入金対応を行っており、平日の昼間に忙しい方でも気軽に利用できる点が魅力です。また、買取可能額は1万円からと少額の売掛債権にも対応しており、小口の資金調達にも最適なサービスです。

アクセルファクター

アクセルファクターはファクタリング業界の先駆者として、多くの大口法人顧客を抱える信頼性の高いファクタリング会社です。個人事業主やフリーランスの方々にも柔軟に対応し、2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの両方を提供しています。さらに、将来債権のファクタリングを含む特殊なファクタリングや、注文書・発注書を活用したファクタリングのご相談にも応じています。
最大3億円までの売掛債権買取が可能で、大規模な資金需要や大型プロジェクト、設備投資などにも対応できる強みがあります。オンラインでのスムーズな手続きを基本としつつ、郵送や対面での対応も選べるため、利用者のニーズに柔軟に対応しています。
さらに、資金調達に関する総合的なコンサルティングサービスを提供しており、初めてファクタリングを利用する方も安心・信頼してサポートを受けることができます。加えて、同社は中小企業経営力強化支援法に基づく経営革新等支援機関として、関東財務局長および関東経済産業局長の認定を受けており、資金調達だけでなく、経営全般に関する専門的なアドバイスや指導も行っています。

えんナビ

24時間365日、土日祝日も対応。最短1日・スピード資金調達可能です。
売掛債権金額が50万円～5000万円、法人様から個人事業主様まで対応させていただいております。
業界内でも最低水準の手数料（5％～）のため、リピート率が高く、お客様満足度は93％以上です。
2社間、3社間のファクタリングに対応させていただいております。
経営者の皆様の気持ちに寄り添い、満足度の高いサービスを提供いたします。

株式会社No.1

株式会社No.1が提供するファクタリングサービスは、建設業特化型や乗り換え、個人事業主向けに特化したサービスを展開しており、事業資金を最短即日で調達できるスピード対応が強みです。特に、即日対応実績No.1、他社からの乗り換え実績No.1、リピート率No.1を誇り、経営課題の解決に導きます。迅速かつ柔軟な対応を実現し、必要な資金をスムーズに確保できます。

JBL

JBLは、オンライン完結型の即日ファクタリングサービスを提供しています。
最短2時間で審査完了、当日中の振込に対応、スピーディーな資金調達が可能。
手数料は業界最安水準の2%から設定され、コストを抑えた利用が可能。
AIを活用した「10秒無料査定システム」により、概算の調達額や手数料を瞬時に確認可能。
契約は「クラウドサイン」を利用したオンライン手続き対応、スマートフォンやPCから24時間いつでも契約可能
注意点は、必要書類が比較的多く、個人事業主や設立1年未満の法人は利用できない

ファクネット

ファクネットは“オンライン完結型ファクタリング”を採用した売掛金買取サービス
最短即日入金・買取手数料・柔軟な審査条件の高次元なバランスを提供
スマホ1台orPCでお申し込み～資金入金まで完了、圧倒的なスピードと効率化を実現
書類郵送やFAXは不要、請求書等をスマホカメラで撮影するだけ
一部上場企業でも採用されるクラウド契約システムを使用し、セキュリティを担保
審査通過率90%以上で急な資金調達に対応
手数料は業界最安水準の2.0%～
2社間ファクタリングでは通知留保にて契約可能、取引先に知られず資金調達が可能

エーストラスト

エーストラストは、迅速対応、最安値の手数料（1%〜）、柔軟な審査基準、秘密厳守を掲げるファクタリングサービスです。最短2時間で送金、審査通過率90%以上で、最大5,000万円（条件により1億円まで）の売掛金を買取可能。2社間ファクタリングなら取引先への連絡なしで売掛金を早期回収でき、赤字決算や税金滞納などの企業にも対応。保証人や担保不要で、資金調達や資金繰りに関するコンサルティングも提供しています。

ファクタリングロボ

継続利用専用のファクタリングサービスです。
毎月の請求業務を代行し、資金繰り改善と請求業務「0」を同時に実現
初回登録申請後は、2回目以降は手続きなしで継続利用可能
ファクタリングしない請求も一緒に管理、与信・請求・集金・入金消込・督促業務を代行
複数の少額請求をまとめてファクタリング可能、数千件の請求書をまとめてファクタリングできる
請求業務の代行により、コア業務に集中でき、業務効率化が実現
手数料は業界最安水準の1.0%～
株式会社ROBOT PAYMENT（東証グロース上場）が運営しており、安心して利用可能

ライジング

建設業、運送業、卸売業、製造業、物販サービス業など、幅広い業者との取引実績があるファクタリング会社です。
業種別の取引条件に精通しており、スピーディな対応とスムーズな流れ
財務コンサルタントとしてもサポートを行い、利用者様に最適な資金繰りを提案
顧客満足度95.3%、リピート率83.7%を誇る高評価
ベテラン社員が同行し、取引先に誤解や不安を与えず、信用を守るサポートを提供
最短即日資金調達、遅くても3営業日で資金調達可能
診療報酬ファクタリングや介護報酬ファクタリングにも対応

FinFinファクタリング

「FinFinファクタリング」は、会計バンク株式会社とGMOクリエイターズネットワーク株式会社が運営するオンライン型ファクタリングサービスで、「スマホインボイスFinFin」アプリを使用して、スマートホンで請求書を簡単に発行・売却できます。フリーランスや個人事業主向けで、請求書や領収書も手軽に作成できるため、日々の業務が効率化されます。取引先に通知せずに利用でき、最低1万円から申し込み可能で、手数料は3%〜10%と低め。フリーランスや個人事業主に人気のサービスです。
アプリをダウンロードし、請求書を発行するという導入段階さえクリアすることができれば、非常に手軽で便利なサービスです。

ファクタリング見直し本舗

besusは業界最低水準の手数料1%〜でファクタリングサービスを提供し、迅速かつ安全な資金調達を実現しています。最短即日率88%の実績があり、スピード感に特徴があります。特に零細企業に多数の実績があり、乗り換えキャンペーンで3000社以上が利用。顧客満足度96%、リピート率90%と高い評価を受けています。簡単見積もりやLINEでの相談も可能です。

バイオン

バイオンのAIファクタリングは、売掛金を最短60分で即日オンライン買取するサービスです。オンラインで簡単に申込・契約が完結し、手続きがスピーディーで簡単。代表者の本人確認資料をアップロードしていただき必要情報を入力するだけで簡単に登録できます。無料で登録・見積もりが可能で、個人事業主から中小企業まで幅広く利用できます。二社間ファクタリングなので、売掛先への通知は不要で、手数料は一律10%と安心。

PAYTODAY

PayToday（ペイトゥデイ）は、オンラインで完結する2社間ファクタリングです。面談は不要で、AIを用いた独自の審査により、最短30分と素早い現金化を実現しています。初期費用も月額費用も完全無料で、必要なのはファクタリング手数料1〜9.5%のみで安心できます。法人・個人事業主・フリーランス、 様々な業種、開業すぐの方もOKです。債権譲渡登記も不要で誰にも知られずに資金調達可能です。

ネクストワン

ネクストワンは審査通過率96%で、売掛金の即日ファクタリングが可能なサービスです。財務状況の把握不要で、迅速に資金化できます。元行員や金融業界の専門スタッフが対応してくれるため、初めての方には安心感があります。他社から乗り換えることで手数料が約10%軽減される乗り換えメリットがあります。乗り換え満足度は98%で、月間50件以上の乗り換え実績があります。

ファクタリングのメリットについてのまとめ

ファクタリングは企業の売掛債権をファクタリング会社に売却し、現金化することで資金を調達するサービスです。ファクタリングのメリットは現金化までのスピードが速いこと、業績に関係なく利用できること、信用情報に影響がないことなどがあります。

銀行など金融機関からの融資は審査が厳しく時間がかかります。しかしファクタリングは審査も柔軟で、しくみも分かりやすいことから個人事業主や中小企業でも利用しやすい資金調達の方法です。かしこく利用して有効活用していきましょう。

監修者

ファクタリングサポート監修チーム

・貸金業取扱主任者：法令遵守（コンプライアンス）と正しい契約の徹底解説

・ファクタリング実務経験者：審査通過率を上げるためのノウハウ提供

・元ノンバンク担当者：他社融資と比較した最適な資金繰りアドバイス

現場の生の声と、国家資格保持者による正確な知識を掛け合わせ、どこよりも信頼できるファクタリング情報をお約束します。

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