ファクタリングはどんなサービス？仕組みやメリット・デメリットについて解説！
目次
ファクタリングはどんなサービス？
ファクタリングは、ファクタリング会社に売掛債権を売却することにより、本来の支払期日よりも早期に売掛金を回収できるサービスです。
企業間の信用取引で用いられる「掛け取引」では、商品・サービスの提供から代金の回収までに1ヵ月～2ヵ月ほどの期間を要します。
この期間が原因となり、手元資金が少ない傾向にある中小企業や個人事業主は資金繰りが難しい状況にあります。
また、手元資金が不足している場合は、急な支払いに対応することができません。
しかし、売掛債権を保有している状態であれば、ファクタリングサービスを利用することにより、即日で資金調達を行うことができます。
融資とは審査基準が異なるため、債務超過や税金滞納などの問題を抱えている方でも気軽に利用できます。
ファクタリングには2種類のサービスがある
ファクタリングには、上述した売掛債権を早期に現金化できる「買取型のファクタリングサービス」と売掛金の貸し倒れに備える「保証型のファクタリングサービス」の2種類があります。
一般的に利用されることが多いのは買取型のファクタリングサービスですが、場合によっては保証型のファクタリングサービスも効果的です。
本章では、買取型と保証型、それぞれのサービスの特徴について解説していきます。
買取型のファクタリングサービス
買取型のファクタリングは、ファクタリング会社に売掛債権を買取ってもらうことで、売掛金を早期に現金化できるサービスです。
最短即日で資金調達することが可能であるため、資金繰りの悪化や急な支払いなど、急いで資金調達をしなければいけないケースで活用できます。
また、審査では売掛先の信用力が重視されるため、経営状況や信用情報に問題を抱えている場合でも利用可能です。
ただ、買取型ファクタリングサービスを利用する際は、必ず手数料が発生します。
場合によっては、高額な手数料の請求により、資金繰りが悪化してしまう可能性があるため、注意が必要です。
保証型のファクタリングサービス
保証型のファクタリングは、売掛金の貸し倒れが起こった際に、損失の一部を保証してくれるサービスです。
売掛金の貸し倒れが起こった際の損失を最小限に抑えることができるため、新規の取引先を開拓しやすいメリットがあります。
また、ファクタリング会社が審査の際に売掛先の与信調査を行ってくれるため、取引を継続するかの判断基準を設けることができます。
ただ、保証型のファクタリングサービスでは、売掛金の全額が保証されるわけではありません。
審査後にファクタリング会社が設定する保証枠に応じて、保証を受けることができます。
売掛先の信用力が低い場合は、少額しか保証してもらえない可能性があるため、注意が必要です。
ファクタリングサービスの仕組み
ファクタリングサービスには、「2社間ファクタリング」と「3社間ファクタリング」の2つの仕組みがあります。
本章では、それぞれの仕組みの特徴について解説していきます。
2社間ファクタリング
2社間ファクタリングとは、利用者とファクタリング会社の2社間で取引を行うファクタリングサービスです。
利用者は通常通り売掛金の入金を受け、入金を受けた売掛金をファクタリング会社へ支払う流れとなります。
売掛先が取引に参加しないため、売掛債権の譲渡を知られることがないうえ、ファクタリングの利用に関して承認を得る必要もありません。
3社間ファクタリングと比べて、手続きが簡略的であることから、最短即日で資金調達することができます。
ただ、売掛金が利用者に一度入金され、使い込みや持ち逃げをされるリスクがあるため、手数料が高い傾向にあります。
３社間ファクタリング
3社間ファクタリングとは、利用者とファクタリング会社、売掛先の3社間で取引を行うファクタリングサービスです。
売掛先が取引に参加するため、売掛金は売掛先からファクタリング会社へ直接支払われます。
2社間ファクタリングのように、利用者による売掛金の使い込み・持ち逃げリスクがないため、手数料は低い傾向にあります。
ただ、ファクタリングの利用に際して売掛先から承認を得る必要があるため、利用者にとってはハードルの高い契約方法だといえます。
また、資金調達までに1週間ほどかかることが一般的です。
ファクタリングサービスを利用するメリット
ファクタリングサービスを利用するメリットは、以下の5つです。
1．素早く資金調達できる
ファクタリングサービスでは、素早く資金調達することが可能です。
審査状況や利用するファクタリング会社によっては、即日で資金調達できるケースもあります。
素早く資金調達できるため、資金繰りの改善や急な支払いなどにも活用できます。
金融機関からの融資の場合は、資金調達までに少なくとも2週間ほどかかります。
場合によっては2ヵ月かかる場合もあるため、素早く資金調達できることは大きなメリットだといえるでしょう。
2．信用情報が悪くても利用できる
ファクタリングサービスは、融資やカードローンと審査基準が異なるため、信用情報に問題があるケースでも利用可能です。
融資やカードローンの審査通過が難しい、債務超過や税金滞納、赤字決算に陥っている場合でも、利用することができます。
なぜなら、ファクタリングサービスの審査では売掛先の信用力が重視されるからです。
売掛先から売掛金を回収する必要があるため、利用者の信用情報はそれほど重要ではありません。
信用情報が審査に与える影響が少ないことは、融資やカードローンの審査に落ちてしまった方にとって、大きなメリットだといえるでしょう。
3．貸し倒れリスクを回避できる
ファクタリングサービスを利用することで、貸し倒れリスクを回避することができます。
なぜなら、ファクタリングサービスは原則償還請求権なしの契約だからです。
償還請求権なしの契約では、売掛金の回収が不可能になった場合でも、利用者に弁済の義務が発生することはありません。
そのため、貸し倒れリスクを回避することができ、売掛金を確実に回収することができます。
また、保証型のファクタリングサービスを利用した場合も、売掛金の貸し倒れによる損失を一部保証してもらうことができます。
4．企業価値を高めることができる
ファクタリングサービスを利用することで、企業価値を高めることができます。
なぜなら、ファクタリングサービスは財務状況を健全化する効果があるからです。
ファクタリングサービスを利用して調達した資金を負債の返済などに充てることで、貸借対照表をスリム化することができます。
また、支払いサイトの短縮化により、負債を資産に変えるタイミングを早めることができます。
企業価値を高めることは、融資の審査や新規取引先の獲得において優位に働くため、ファクタリングサービスを利用して財務状況を健全化できることはメリットだといえます。
5．気軽に利用できる
ファクタリングサービスは、ほかの資金調達方法と比べて、気軽に利用することができます。
利用に際して提出しなければいけない書類が少ないうえ、原則担保や保証人も必要ありません。
また、ファクタリングに関する手続きをオンライン上で完結できる「オンラインファクタリング」では、自宅やオフィスからファクタリングサービスを利用できます。
融資を利用する場合は、原則面談が必要になるうえ、多くの書類の提出や担保・保証人を設定する必要があります。
その点、気軽に利用できることは、ファクタリングサービスのメリットだといえるでしょう。
ファクタリングサービスを利用する際のデメリット
ファクタリングサービスを利用する際のデメリットは、以下の3つです。
1．手数料が発生する
ファクタリングサービスを利用する際は、必ず手数料が発生します。
手数料相場は、2社間ファクタリングで10%～20%、3社間ファクタリングで1%～9%となっており、金利に換算すると年利100%を超えることも珍しくありません。
たとえば、100万円の売掛債権を手数料10%で売却した場合、単純計算で10万円の手数料が発生することになります。
通常であれば100万円の売掛金を受け取ることができるところ、90万円しか受け取ることができないため、資金繰りに何らかの影響を与える可能性があります。
しかし、オンラインファクタリングや3社間ファクタリングの利用により、手数料を抑えることも可能です。
また、手数料は各ファクタリング会社によって異なるため、複数社で相見積もりを取り、手数料の低いファクタリング会社を利用することがポイントです。
2．売掛先との関係性が悪くなる
ファクタリングサービスの利用が売掛先に知られてしまうと、関係性が悪化してしまう可能性があります。
ファクタリング業界には、利益のために違法な契約を結ぼうとする悪徳業者が存在します。
そのため、ファクタリングサービス自体に悪いイメージを持たれている方も少なくなく、売掛先との関係性の悪化につながってしまう可能性があります。
また、「売掛債権を現金化しなければいけないほど手元資金が不足している」という印象を与えてしまうため、取引中止などの措置を取られてしまうケースもあります。
売掛先との信頼関係を構築できていない場合は、売掛先に知られない2社間ファクタリングを利用するようにしましょう。
3．悪徳業者と出会ってしまう可能性がある
ファクタリング会社は、資金さえあれば誰でも開業することができます。
そのため、ファクタリング業界には、高額な手数料を請求したり、違法な契約を結ぼうとする悪徳業者が存在します。
悪徳業者を利用してしまうと、高額な手数料により資金繰りが悪化してしまったり、違法な取り立てに合うなど、何らかのトラブルに巻き込まれてしまう可能性があるため注意が必要です。
悪徳業者の利用を回避するためには、ファクタリング会社の信頼性や口コミ・評判を確認することがポイントです。
ファクタリングはどんなサービス？のまとめ
今回は、一般的に利用されることの多い買取型ファクタリングサービスの仕組みやメリット・デメリットについて解説させていただきました。
ファクタリングサービスは、資金繰りの改善や急な支払いへの対応など、緊急性の高いケースに適している資金調達方法です。
また、融資やカードローンの審査に通過できなかった方にも、適しているといえるでしょう。
ただし、ファクタリングサービスを利用する際は、悪徳業者を利用してしまわないように、ファクタリング会社選びを慎重に行う必要があります。
複数のファクタリング会社を比較・検討しながら、ニーズに合ったファクタリングサービスを見つけてみてください。