ファクタリングが資金ショートのピンチを救う!？ファクタリングで資金ショートを乗り切れる理由を説明
目次
不況や自然災害などの影響を受けて会社の財務状況が悪化すると資金ショートが起こります。
資金ショートは、会社が倒産するという最悪の結末につながる危険な状態です。
しかし、ファクタリングを利用すれば資金ショートのピンチを回避することができます。
とはいえ、会社経営者の中にはファクタリングをよく知らいない、利用経験がないという方がいらっしゃいます。
そこで、この記事では資金ショートする原因と、資金ショートというピンチを乗り切る方法としてファクタリングをおすすめする理由を紹介します。
資金ショートとは？
資金ショートは、手元の資金が不足して支払いができないなど資金繰りに支障が生じる状態を指します。
資金ショートは赤字企業だけの問題ではありません。黒字経営で利益を上げている企業でも資金ショートのピンチに陥ることがあります。
資金ショートの問題は会計上の利益が赤字か黒字であるかに関係ありません。
黒字経営であっても、手元の資金が十分でなければ、取引先への支払い、賃料や公共料金の支払い、返済などに使う資金が足りない状態になり資金ショートするケースがあるからです。
会社が資金ショートする原因としては以下のものがあります。
・売上の減少と支出の増加
・回収サイトが長い
・支払いが早い
・予想外のトラブル
それぞれの原因について内容を解説します。
売上の減少と支出の増加
会社の売上が減少すれば、手元に入るお金が減少するので資金ショートする原因となります。
さらに支出の増加、たとえば人件費の増加、原材料の値上がりによる仕入れ費用の増加、設備投資に伴う返済の増加といったことが原因で手元の資金が不足することがあるでしょう。
資金ショートを回避するには、売上と支出のバランスを維持することが重要です。
回収サイトが長い
掛取引による取引先が多く回収サイト（売掛金が計上されてから実際に入金されるまでの期間）が長ければ、入金を待っている間に手元の資金が足らなくなり、資金ショートする可能性があります。
ファクタリングを利用すれば、回収サイトの短縮が可能です。ファクタリングで回収サイトが短縮できる理由については後の部分で詳しく解説します。
支払いが早い
早めの支払いをしている会社は資金ショートに陥る可能性が高いです。
たとえば、支払いを月末締め当月25日払いとしているなら、1ヶ月分の支払いのうち5日分を前払いしているわけですから、その分だけ手元の資金が早く減少します。
出金が早い会社は資金繰りについて不利になりやすく、きちんと入金を管理しなければ、資金ショートするでしょう。
予想外のトラブル
予想外のトラブルも資金ショートの原因となります。
たとえば、売掛先の倒産や使い込みで売掛金が回収不能となる、設備が突然故障する、商品に欠陥が見つかりその回収が必要、自然災害で人的・物的被害を受け商品やサービスの提供がストップするといったトラブルです。
こうしたトラブルは予想するのが困難なのでやはり普段から運転資金をある程度確保しておくことが重要になります。
資金ショートを起こさないようにする方法
資金ショートを起こさないようにするため以下の事柄を実践できます。
・資金繰り表を作成する
・回収や支払いのタイミングを改善する
・不要な在庫を持たない
・売上管理の見直し
資金繰り表は現金の出入りを時系列で並べ、残高を把握し予測するための表です。資金繰り表は、日・週・月・3ヶ月・半年・1年という期間で区切り作成します。
最低でも長期のデータとして月次の資金繰り表を作成し、必要であれば日次資金繰り表を作成しながら、資金繰りの計画を立てることができます。
資金ショートを防ぐためには、回収や支払いのタイミングを改善することもポイントです。
「支払よりも入金を早めること」を目標に改善すれば運転資金の確保ができます。ただし、回収や支払い時期の変更は取引先との今後の関りにも影響するので慎重におこなうようにしてください。
不要な在庫は資金の減少につながります。したがって売れない在庫があれば処分しましょう。さらに不要な在庫を抱えないために、需要予測の精度を向上させ適正在庫を把握することも大切です。
資金ショートのピンチを乗り切る方法
資金ショートを起こさないように財務状況を改善する努力をしていても、予想外のトラブルが生じて資金ショートしそうな状況に直面する場合があります。
資金ショートのピンチに直面した場合、以下の方法でそれを乗り切ることができます。
・銀行融資や公的融資を受ける
・資産を売却する
・取引先に支払いのリスケジュールを依頼する
・手形割引を利用する
・ファクタリングを利用する
銀行や日本政策金融公庫からの融資を受けることで資金ショートを回避できます。しかし、融資を受けるには審査に通過しなければなりません。さらに場合によっては担保や保証人が必要です。
固定資産で売却できるものがあれば、それを売却することで資金ショートのピンチを脱出できます。とはいえ、売却できる資産、購入を希望する売却先がなければ、この方法は利用できません。
取引先に支払いリスケジュール、つまり支払いの先延ばしを依頼することも資金ショートを回避する方法です。
しかし、この方法は取引先との信頼関係に影響を及ぼすので、採用できないことがあるでしょう。
売掛債権である受取手形を担保にして融資を受ける手形割引や、売掛金を買取してもらうファクタリングを利用すれば、入金期日より前に売掛債権の現金化が可能です。
手形割引やファクタリングも、資金ショートのピンチを乗り切る方法として利用できます。
資金ショートのピンチを脱出する方法の中でも1番のおすすめはファクタリングです。
資金ショートを乗り切る方法としてファクタリングを推奨する理由
資金ショートのピンチから脱出する方法としておすすめなのがファクタリングです。次の4つの理由から資金ショートの問題を解決する方法としてファクタリングを推奨します。
・融資より申し込みから資金調達完了までのスピードが速い
・回収サイトが短縮可能
・担保・保証人が不要
・与信審査より審査が厳しくない
・負債にならない
融資より申し込みから資金調達完了までのスピードが速い
ファクタリングは、申し込みから資金調達完了までのスピードが銀行融資や公的融資よりも速いという点が推奨する理由です。
資金ショートにより、支払いのために近日中にまとまった資金が必要ということがあるでしょう。
最短で申し込んだその日に資金調達できるファクタリングは資金ショートのピンチを脱するための手段になります。
銀行融資や公的融資の場合、申し込みから資金調達完了までにおよそ1ヶ月程度必要です。
ファクタリングの2社間方式なら最短で即日、通常は２、３日で資金調達できます。3社間方式なら申し込みから資金調達完了まで10日から20日程度の期間が必要です。
このように、ファクタリングは銀行融資や公的融資と比較すると、申し込みから資金調達完了までのスピードが圧倒的に早いです。
ファクタリングと同じように申し込んだその日に資金調達が達成できるものに手形割引があります。
しかし、手形割引は商業手形がなければ利用できず、手形を担保にしてお金を借りることになるので金利負担や返済義務が生じます。
ファクタリングは、返済義務や金利負担がないので、手形割引より使いやすい資金調達手段といえます。
回収サイトの短縮が可能
回収サイトの短縮が可能という点が資金ショートを乗り切るための方法としてファクタリングを推薦する別の理由です。
たとえば、売掛金の回収サイトが90日なら、ファクタリングを利用することで、90日より前に売掛金を現金化することができます。
回収サイトが長いと、入金を待っている間に、手元の資金が不足し資金ショートするかもしれません。
ファクタリングを利用すれば、売掛金の入金期日よりもっと前に売掛金を資金化ができるので、急な支払いに対応するための資金を確保することが可能です。
担保・保証人が不要
ファクタリングの申し込みには担保や保証人がいりません。この点も、資金ショートのピンチを乗り切る方法としてファクタリングを推奨する理由です。
ファクタリングは金銭消費貸借契約ではなく売掛債権の売買に該当するので、担保や保証人を差し出す必要はありません。
貸金業者として未登録のファクタリング事業者が契約に伴い担保や保証人を求めれば、それは融資とみなされるので貸金業法に触れるおこないです。
担保となる不動産を所有してないなどの理由で、担保や保証人を用意して融資を受けることができないなら、ファクタリングの利用を検討してください。
審査が厳しくない
ファクタリングには審査があります。しかし、ファクタリングの審査は銀行の与信審査のような厳しいものではありません。
これも、資金ショートを回避する手段としてファクタリングを推奨する理由です。
与信審査で注目されるのは、申し込み企業の返済能力です。
したがって、債務超過、赤字決済、開業から1年未満といった企業は、返済能力が乏しいとみなされるので審査に通過できません。
一方、ファクタリングの審査で注目されるのは、売掛先の支払い能力です。
売掛先に売掛金をきちんと支払う能力があれば、ファクタリング事業者は売掛金回収不能のリスクは低いと判断し審査に通します。
したがって、ファクタリングの審査では、申し込み企業が債務超過、赤字決済、開業から1年未満の状態でも、売掛先の支払い能力があれば、審査に通過しファクタリングを利用することができます。
負債にならない
ファクタリングは負債にならないという点も、資金ショートのピンチを脱出する方法としてファクタリングをおすすめする理由です。
融資やビジネスローンで資金調達し、資金ショートを脱出できたとしても、それらは負債になるので、金利負担をしながら毎月一定額を返済しなければなりません。
同じ資金調達手段でも、ファクタリングは売掛債権という会社の資産を売却する行為なので、負債にはなりません。したがって、金利負担や返済義務もありません。
さらに、ファクタリングで増えた現金で借入金の返済ができるなら賃借対照表のスリム化が可能です。
賃借対照表のスリム化が達成できれば、総資産利益率や自己資本比率が増加します。こうした数字が改善されれば、対外的に効果的な経営ができていると判断されます。
効果的な経営ができているとみなされるなら、銀行に融資を依頼した際に与信審査に通過しやすくなる、金利面での優遇を受けることができるといった資金調達面でのメリットが生まれます。
ファクタリングで資金ショートを脱出することについてのまとめ
この記事では資金ショートが起こる原因、それを起こさないためにできること、資金ショートのピンチを脱出するための方法について紹介しました。
資金ショートのピンチを乗り切るための方法としては、銀行融資や公的融資、資産の売却などいくつかの方法がありますが、おすすめの方法はファクタリングです。
ファクタリングは融資を受けるための与信審査よりも審査基準が厳しくなく、申し込みに担保や保証人がいりません。
売掛債権という資産の売却なので負債にならず、金利負担や返済義務もないです。
何よりも、融資よりも申し込みから資金調達完了までのスピードが速く、最短で申し込んでから24時間以内に資金調達で切るという点が、ファクタリングをおすすめする理由になります。
資金ショートしそうなので近日中にお金が必要という状況で、売却可能な売掛金があれば、ファクタリング事業者にぜひ買取を依頼してください。